新加坡的税负是多少

1. 我国的税收高吗哪方面的税收比发达国家高

于我国税收负担高低问题，一直存在争论，主要有两个原因，一是对于我国目前税率适宜区间存在着不同看法，二是横向比较时口径的选择不同。本文选取了以财政收入占GDP的比重这个指标为切入口对我国的税收负担进行分析和比较。分析认为，我国税负从全球范围来看处于中等位置，但由于税制存在着较大的不合理性，再加上税收运用透明度不够，造成了企业和人民感觉负担较重，幸福指数较低的局面。

一、宏观税收负担的定义及其口径的选择
税收负担，也称为税收水平、宏观税负、宏观税收负担水平等，它反映了国家与纳税人之间的税收分配数量关系，是一个国家税收政策与税收制度的核心内容，也是判断一个国家税负轻重的重要指标，它在实质上反映与调节国家与纳税人的利益关系。
目前，国内学者提出了不同的测度指标，在进行相关研究时，一般将我国的宏观税负分为大、中、小三个口经。大口径的宏观税负，是指政府收入占GDP的比重。中口径的宏观税负，是指财政收入占GDP的比重。小口径的宏观税负，是指在一定时期内，税收收入占GDP的比重。目前我国政府非税收入规模庞大，特别是在地方政府非税收入项目众多、规模庞大的情况下，如果不考虑非税规模及其对企业和居民的负担，就不能正确衡量企业的实际政府经费负担状况，在国与国之间、地区与地区之间进行横向税收负担比较就失去科学的基础和可比口径。在借鉴其他国家或地区的经验作出税收负担选择时，如果仅仅用税收收入占GDP的比重来衡量税收负担，就会得出错误决策主张。而政府收入数据统计存在着一定的难度，政府收入实际规模难以确定，因此，本文主要采用财政收入占GDP的比重作为度量指标，来对我国的税收负担进行分析。
二、我国税收负担分析
（一）纵向比较
主流观点认为，税收的增长速度应和一国的GDP增长速度成正相关，但要低于GDP的增幅。由图1-1可以看出，我国近年来税收收入的增长速度一直高于GDP的增长速度，有些年份甚至高出较多。这表明，随着我国经济的迅速发展，宏观税负在一定程度上加大了。就我们本国而言，这种增长趋势在一定程度上加重了企业的负担，许多企业不堪重负，不利于经济的发展。
由表1-1可以看出，我国财政收入占GDP的比重较大，基本都在20%左右，且有增大的趋势。这意味着，随着经济的发展，我国的宏观税负实际上是不断增大的。
（二）横向比较
由表1-2可以明显看出，中国的宏观税负与主要发达国家的税负相比较，每年都是最低的，除了马耳他。尤其北欧4国的宏观税负更高，与中国基本没有可比性。与全球各地域发展中国家相比，中国宏观税负大致处于中间位置。然而与发展中国家比较，如与人均收入比较接近或者是东亚东南亚同一经济发展阶段的国家相比较时，中国的宏观税负就比较高了。
综上所述，我国宏观税负的理想税负相对来说处在一个较低的水平，但是广义宏观税负并不能说低，税费负担重、税制结构不合理却是不能忽视的问题。再者，中国税收收入的主体是间接税，企业部门交纳了较多的税收，然而最后企业税收实际转嫁给了居民部门，导致居民部门税收负担不断加重。
三、造成我国目前税收负担状况的原因
根据第二部分的分析，我们得出了中国与世界其他各国相比，宏观税率并不高的结论。可是，事实上，现实生活中企业和居民都感觉到了沉重的税负压力，而与之相应的社会福利水平却不能匹配。造成这种情况的原因是多方面的，中国有自己的国情，在许多方面和西方发达国家相比存在着环境、体制等各方面的差距。
（一）经济发展状况
从拉弗曲线可以看出，在一定时期内，一个国家的宏观税收负担水平与经济增长水平正相关。社会产品越丰富，经济增长水平越高，GDP的水平就越高。这样，税基就比较宽广，整个社会税收的承受能力就会增强。因此，经济增长水平越高的国家，其宏观税负水平越高。理论上认为，一个国家宏观税负水平的最终确定，是阶段性的，要结合当时的经济发展水平，其增长应该是与生产力发展水平相协调的。
我国近几年来一直处于经济大发展的时期，GDP增长迅速，相对而言，税收收入也增长的较快。而且，经济的发展需要政府大量资金的投入，客观上也需要政府财政收入的增长来保证各个项目的建设，尤其是地方政府获取财政收入的欲望非常强烈，这也在一定程度上导致了我国财政收入的增长速度大于GDP的增速。此外导致GDP与财政收入增幅差距较大的一个重要因素，按照现价计算，还是不变价计算。财政收入，尤其是税收收入，是按现价计算的，但GDP的增幅是按照不变价计算出来的。如果按照现价计算GDP的现增幅与财政收入增幅之间的差距会大为缩小。另外，经济的快速增长一方面使税收迅速增长，另一方面也使得直接税的比重不断提高。在经济的迅速增长下，税收收入连年超常增长。这也从侧面说明了我国税制改革之后与经济体制的改革，并产生了较大的矛盾。
（二）税制结构的不合理
一个国家的税制结构主要看直接税和间接税的权重比例，它直接影响着一个国家经济发展的效率和收入分配的公平。就我国税制结构来看，税负分布不均衡，中小企业和中低收入阶层的税负相对来说比较沉重，间接税的比例达到60%以上。增值税为第一大税，占40%左右；在所得税中，企业所得税占绝大部分，这说明我国税收收入高度依赖个别税种。这在某种程度上引起了宏观税负过低的情形。增值税在一定程度上有抑制投资的作用，而个人所得税的比重仅占6%～7%，该比率不利于其发挥稳定器的作用。整体来说，税制结构的不合理，继续完善和发展税制结构，结构性减税势在必行。

2. 世界上税收最少的国家排行

福布斯出台了一个“全球税负排行榜”，规矩是，税收负担最高的是第一，降序排列。法国第一，比利时第二，咱们国家第三。猛一看，很让人生气，可是细一看，乖乖，更让人生气，整个排行榜的第一集团正是欧盟15国加上咱们中国！全球最低的是阿联酋，亚洲第二低的是香港，第三低的是新加坡。这消息我正是在 联合早报 上看到的。新加坡同学还为此沾沾自喜了一番。除中国以外的亚洲其他国家、中东、俄罗斯和美国，指数最低。

3. 世界各国税负由高到低的排名顺序是什么

根据各国财政部和欧盟的数据综合计算，2010年各国税负率和税负工作天数如下（由高到低）：

匈牙利：税负率为59%，纳税人为税工作218天
比利时：税负率为59%，纳税人为税工作215天
法国：税负率为56%，纳税人为税工作207天
德国：税负率为55%，纳税人为税工作200天
瑞典：税负率为55%，纳税人为税工作200天
澳大利亚：税负率为52%，纳税人为税工作191天
荷兰：税负率为50%，纳税人为税工作184天
罗马尼亚：税负率为49%，纳税人为税工作178天
波兰：税负率为48%，纳税人为税工作174天
以色列：税负率为47%，纳税人为税工作173天
意大利：税负率为46%，纳税人为税工作169天
丹麦：税负率为46%，纳税人为税工作168天
立陶宛：税负率为45%，纳税人为税工作167天
芬兰：税负率为45%，纳税人为税工作166天
捷克：税负率为45%，纳税人为税工作165天
希腊：税负率为45%，纳税人为税工作164天
斯洛文尼亚：税负率为45%，纳税人为税工作164天
拉脱维亚：税负率为44%，纳税人为税工作161天
克罗地亚：税负率为44%，纳税人为税工作161天
爱沙尼亚：税负率为41%，纳税人为税工作150天
葡萄牙：税负率为41%，纳税人为税工作150天
英国：税负率为41%，纳税人为税工作150天
保加利亚：税负率为40%，纳税人为税工作145天
西班牙：负率为37%，纳税人为税工作136天
卢森堡：负率为37%，纳税人为税工作135天
冰岛：税负率为32%，纳税人为税工作117天
美国：税负率为27%，纳税人为税工作99天

4. 新加坡购买房产需交纳哪些税收

所有人在新加坡买房都需缴付买家印花税，税款是根据单位市价作计算。单位市价愈高，税款愈高。不管大家是否新加坡国民，购买任何类型的房子，都要缴付印花税，税率是1%至4%不等。

买家印花税计算方法如下：

房产购买价格我市场价格（取两者之间较高者）在$180,000以内在部分，税率按1%计算，$180,000至$360,000之间的部分，税率按2%计算，超过$360,000的部分税率按3%计算。若成交价高于$1,000,000超过$360,000的部分税率是按4%计算。

并且，还需要付额外买家印花税，额外买方印花税（Additional Buyer Stamp Duty，简称ABSD）是新加坡政府为抑制房价上涨而采取的反投机措施。于2018年7月6日进行最新一轮的修订，ABSD将由购买或收购住宅物业（包括住宅用地）的人士支付，外国人或企业不管买几套房产，额外买方印花税都是20%。这些税款要在签署购房合同的8周前支付，即先付掉税费，再签购房合同。

5. 2021年度新加坡注册公司税收优惠政策

新加坡公司税种少，税率低，外商设立的新加坡公司和新加坡本地机构设立的新加坡公司享有同样的企业所得税率，同时新加坡政府提供税务优惠配套鼓励和支持企业发展。2021年注册新加坡公司可享受以下税收优惠政策：

1. 新加坡的注册企业能享受前三年20万的应税利润豁免，其对公司的所得税税率为17%，而利润豁免政策使得企业的实际税负会小于17%。

2. 新注册的新加坡企业想要获得前三年应税利润豁免需要满足几个条件，一是企业的股份中，至少有10%的股份为个人股；二是公司的管理或控制是新加坡纳税居民。

新加坡公司前三年豁免税额具体规定：

①企业从事经营生产产生的首10万新币可纳税的收入，税率仅为4.25%；

②企业超出首10万新币且小于等于10万新币的可纳税收入，只征收一半的税；

③企业利润超出上述20万新币的部分，按照正常税率17%进行征收。

新加坡免税收入政策 ：

新加坡对海外股息、海外分支利润、海外服务费实行免税政策，但必须满足以下条件：

①境外汇入已在新加坡境外缴纳税款；

②境外汇入款项的境外所得税最高税率大于等于15%；

③境外汇入款项属于新加坡税务居民的。

6. 在新加坡工作月薪2600新币需要交多少个人所得税

按照新加坡法律规定，新加坡公民、在新定居并成为新加坡永久居民（PR）、全面在新加坡居留或工作183天以上（含183天）的外籍人士（公司董事除外），均为个人所得税纳税对象。

如果你在新加坡境内居住不满183天，则不交个人所得税。

新加坡的个人所得税，实行累进税率制。

扣除个人所得税减免之外，个人所得税税率保持在0-22%之间。纳税居民有权就子女抚养费、职业培训费、保险费以及公积金(CPF)缴款等事项享受个人所得税减免。

月薪2600的话年收入就为31200，年总收入31200,前30,000的税额为200，余额1200的税额是1200X3.5%=42,所以总税额为242新币。

(6)新加坡的税负是多少扩展阅读：

个人所得税的征税对象是雇佣的所得，包括工资、薪金、退职金、职务津贴、奖金、手续费、佣金; 股息、利息和贴现费; 租赁费、特许权使用费、溢价和其他财产发生的所得;抚恤金、年金、赡养费;不属于上述项目而具有所得性质的所得。

纳税人分居民和非居民。对居民就其在新加坡所赚取或获得上述所得和在新加坡收到来源于国外的上述所得征税; 对非居民只就在新加坡所取得的上述所得征税。个人所得税以应纳税所得额作为计税依据。应纳税所得额是纳税人的全部所得额扣除税法规定的个人、妻子、子女、父母、人寿保险、公积金等扣除额后的余额。

个人所得税实行超额累进税率，共分14级，最低税率为4%，最高税率为45%。从1986年起，个人所得税按现行税率计算的税额的75%征收。

7. 新加坡 房产税是如何征收的

在介绍新加坡房产税怎么算后，我们接下来为大家介绍新加坡房产税如何征收。有别于美国房产税相对固定的税率，新加坡房产税更灵活，对自住、出租物业采取了不同的征收方法，我们将通过实例介绍新加坡房产税如何征收。
新加坡房产税如何征收之年值计算
新加坡的房产税每年根据物业的年值计算、征收一次。这里提到的“年值”是新加坡在房产管理上的创新之举，有必要向大家详细介绍。所谓年值(意思是房屋的年产值)，指的是新加坡税务署根据房屋每年可赚取租金的净收入，即年租金减去物业管理、家具以及维修费用得出的综合收益。值得注意的是，这里的租金估算仅仅针对一个房间，而不是整套房屋的租金。
此外，房屋的年值由税务署参考年景好坏、房屋的新旧程度、地段、配套设施等因素进行综合评估，每更新。
新加坡房产税如何征收之税率
在房产税的税率上，新加坡采取了更为灵活的做法，对自住物业采用4%的低税率，而其他用途的物业统一按照10%进行征收。其中，自住居民、政府租屋居民、小户型居民还能进一步享受其他优惠或折扣，因此，普通居民缴纳的房产税是很少的。
新加坡房产税如何征收之征收标准
1、 物业年值低于6000新币的，免收房产税；
2、 物业年值为6900新币，前面6000免收，后面900按照4%收取，即36新币(约合180人民币)；
3、 物业年值超过24000新币，缴纳超过部分6%的房产税。
新加坡房产税如何征收之实例介绍
介绍完新加坡房产税的征收税率级计算方法，下面将用实例计算普通新加坡民众的房产税征收情况。
比如拥有一套70平米(使用面积)的两房一厅物业，并假设该物业的年值为6900新币。
1、 如果业主不住在这里，不管是出租还是借给他人居住，那么房产税都为本物业年值的10%，即900*10%=90新币，大约为437元人民币；
2、 如果该物业为自住，那么房产税为年值的4%，即900*4%=36新币，大约为180人民币。
看完以上实例，相信大家应该清楚新加坡房产税如何征收。在新加坡，住房问题之所以解决得这么好，其合理的房产税政策起到了重要作用。更多类似新加坡房产税如何征收的资讯,欢迎登录专业国外房产网站居外网了解。

8. 新加坡主要征收的税项有哪些

新加坡公司主要征收的税有：
1、公司所得税，17%

新公司（符合条件）成立前3年税率优惠
税前利润≤100,000新币的部分，税率4.3%
100,000新币＜税前利润≤200,000的部分，税率8.5%
税前利润＞200,000 新币的部分，税率17%
第四年起
税前利润≤10,000新币的部分，税率4.3%
10,000新币＜税前利润≤200,000的部分，税率8.5%
税前利润＞200,000 新币的部分，税率17%

2、个人所得税，2-22%，起征税点2w新币
3、消费税：在新加坡当地有售卖商品等，7%

9. 新加坡税种都是那些

一、企业所得税

新加坡对内外资企业实行统一的企业所得税政策。所有在新加坡投资的支出或利润都要缴纳所得税，除非是在所得税法案中特别规定减免的。这些免除的收入包股份和信托资金的红利以及固定存款的利息。新加坡根据公司的控制和管理职能是否在新加坡，对纳税人分为居民公司和非居民公司两类。

二、个人所得税

应纳个人所得税税额会因纳税对象(纳税居民或非纳税居民)和收入水平的不同而有所不同。新加坡实行累进税率制。除了个人所得税减免之外，个人所得税税率保持在0 - 22%之间。

三、消费税

新加坡的消费税，即货物和劳务税(Goods and Services Tax),是对进口货物和所有在新提供货物和劳务服务征收的一种税，相当于一些国家的增值税，税负由最终的消费者负担。

四、不动产税

不动产税是对所有不动产如房子、建筑物和土地征收的一种税。所有的不动产所有人都应为所拥有的不动产缴纳不动产税。不动产税按年缴纳，每年一月份缴纳全年的不动产税，纳税基数为不动产的年值。不动产的年值是根据不动产的年租金收入估计的，估计的租金收入不包括出租的家俱、装置和服务费。

不动产出租、自用或空置适用同样的基数。新加坡税务局每年会对不动产的年值进行审阅，以确定是否需要修改。如果不动产的年值发生变化，税务局会通知纳税人。目前不动产税的税率为10%。居住在自有住宅里的个人适用4%的减免税率。

10. 世界上税收最少的国家排行

根据《福布斯》最新出炉的“全球税负痛苦指数排行榜”，排行第一和第二分别是法国和比利时；而中国继续是亚洲经济体中税务最重的国家，全球排名第三。

据《联合早报》十五日报道，最新一期的《福布斯》发表的二OO七年最新数据显示，中国继续是亚洲经济体中税务最重的国家，全球排名第三，税负痛苦指数是一百五十二。第一和第二分别是法国和比利时，税负痛苦指数是一百六十六点八和一百五十六点四。

不过《福布斯》在报告中指出，中国今年的表现有明显改善，它展开的税务改革计划，使税负痛苦指数下降了八点，在全球排名从第二位退到第三位，“而且各种迹象显示中国明年的排名还会再下调。”

整体而言，欧盟十五个原成员国以及中国，是全球税负痛苦指数最高的国家。除中国以外的亚洲其他国家、中东、俄罗斯和美国，指数最低。

据报道，新加坡的税负痛苦指数是七十九点五，是全球税负最低地区的第五位。全球指数最低的阿拉伯联合酋长国的指数是十八、亚洲指数最低的香港是四十三点五。

《福布斯》的税负痛苦指数是根据各地的公司税率、个人所得税率、富人税率、销售税率／增值税率，以及雇主和雇员的社会保障贡献等计算而得，指数越高意味痛苦程度越高。

虽然新加坡的税负痛苦指数保持在低水平，但是新加坡将从今年七月起，把消费税率从百分之五调高到百分之七，并把雇主的公积金缴交率从百分之十三调高到百分之十四点五，因此今年的税收痛苦指数增加了三点五。

除了新加坡之外，菲律宾是税负痛苦指数增加的唯一亚洲国家，指数增加两点 希望给个采纳！